——2024年12月26日在下陆区第十一届人民代表大会

第四次会议上

各位代表：

受区人民政府委托，现将下陆区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请大会审议，并请区政协各位委员和列席同志提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1.一般公共预算收入

2024年，全区一般公共预算收入预计完成78600万元，占调整预算的100%，与上年相比增长10%。其中：地方税收收入完成62000万元，同比下降7%；非税收入完成16600万元，同比增长2.34倍。

2.一般公共预算支出

2024年，全区一般公共预算支出预计完成110000万元，为调整预算数的100%，比上年增长15.79%。其分项是：

（1）一般公共服务支出为15365万元，比上年下降5.46%。主要原因是：较上年减少事业单位绩效清算。

（2）国防支出为4万元，与上年持平。

（3）公共安全支出为1830万元，比上年下降10.07%。主要原因是：较上年减少政法系统信息化建设等一次性支出。

（4）教育支出为26630万元，比上年增长5.67%。主要原因是：较上年增加义务教育学校改扩建一般债券支出。

（5）科学技术支出为3168万元，比上年增长20.09%。主要原因是：增加科技奖励、产业扶持资金等支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出为913万元，比上年增长122.68%。主要原因是：增加全民健身设施补短板工程上级转移支付支出。

（7）社会保障和就业支出为15472万元，比上年下降0.33%。

（8）卫生健康支出为6089万元，比上年增长2.08%。

（9）节能环保支出为3453万元，比上年增长652.29%。主要原因是：增加污染治理和节能减碳等上级转移支付支出。

（10）城乡社区支出为19595万元，比上年增长23.05%。主要原因是：增加化解债务支出。

（11）农林水支出为703万元，比上年下降0.99%。

（12）资源勘探工业信息等支出为275万元，比上年增长31.58 %。主要原因是：增加省预算内基建投资上级转移支付支出。

（13）商业服务业等支出为880万元，比上年增长353.61%。主要原因是：增加省预算内基建投资上级转移支付支出。

（14）金融支出为11万元，比上年下降78.43%。主要原因是：首贷户贷款贴息支出较上年减少。

（15）援助其他地区支出为555万元，比上年增长0.91%。

（16）住房保障支出为8997万元，比上年增长55.47%。主要原因是：增加老旧小区改造上级转移支付支出。

（17）灾害防治及应急管理支出为4040万元，比上年增长269.29%。主要原因是：增加地质灾害治理国债及上级转移支付支出。

（18）预备费支出在预算执行过程中调整到相关科目。

（19）其他支出为16万元，与上年持平。

（20）债务付息支出为1993万元，比上年增长1.89%。

（21）债务发行费用支出为11万元，比上年下降31.25%。主要原因是：减少转贷债券发行费支出。

3.一般公共预算收支平衡情况

2024年，一般公共预算收入78600万元，加上上级财政补助收入43398万元、债务转贷收入10624万元、上年结转13380万元，收入总计为146002万元。

一般公共预算支出110000万元，加上上解上级支出20932万元、债务还本支出892万元，结转下年支出14178万元，支出总计为146002万元。

（二）政府性基金预算收支情况

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2024年下陆区政府性基金预算总收入为13885万元。其中：上级补助收入13500万元，上年结余收入385万元。预计2024年下陆区政府性基金预算总支出13885万元，其中：污水处理设施建设和运营支出8万元，彩票公益金支出438万元，结转下年支出13439万元。

（三）社会保险基金收支情况

机关事业单位养老保险基金：预计2024年收入9464万元,其中：保险费收入（个人及单位养老保险缴费）4270万元，投资收益（银行利息）1万元，转移收入450万元，上级财政补贴收入576万元，本级财政补贴收入4167万元。预计2024年支出9464万元，其中：社会保险支出9314万元，转移支出（社保关系转出我区）150万元。当年收支平衡。

城乡居民基本养老保险：预计2024年收入1081万元,其中：保险费收入（个人养老保险缴费）315万元,投资收益（银行利息）2万元，委托投资收益2万元，转移收入2万元，财政补贴收入722万元（上级财政补贴539万元，区级财政补贴183万元），其他收入（被征地农民养老保险）38万元。预计2024年支出1555万元，其中：社会保险支出1468万元，转移支出（社保关系转出我区）1万元，老被征地人员养老补贴补发支出86万元。2024年收支预计结余-474万元。

（四）政府债务限额和债券资金情况

1.政府债务限额：2024年，市财政局下达我区政府债务限额为79851万元（均为一般债务限额），比上年增长14.32%。下陆区政府债务余额预计为69971.5万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

 2.政府债券资金安排情况：2024年，市财政局预计下达我区政府债券资金10624万元，其中：新增债券资金10000万元，较上年增加4300万元。根据新增债券使用规定，安排用于义务教育支出3898万元，生态保护修复支出1000万元，保障性安居工程支出1000万元，污水管网改造支出400万元，市政设施维修支出552万元，道路建设支出120万元，水环境整治支出2980万元，自然灾害防治体系建设支出50万元；再融资债券资金624万元，较上年减少9376万元，用于政府债券到期偿还本金。

二、2024年财政工作主要措施和做法

2024年，我区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届三中全会及中央、省委、市委和区委经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳，认真落实中央重大决策部署和省、市、区工作要求，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，推进大财政体系建设，大力优化支出结构，加强预算资源统筹，提升财政资金效益和政策效能,防范化解财政运行风险，推动高质量发展向上突围，促进全区经济社会平稳健康发展。

（一）挖潜增收、精准调度，不断夯实财源底盘。一是强化财税联动、信息互通，在企业户籍、项目税源管控上实行链条式服务；强化源头监管，关注辖区内新增企业、落地企业，确保迁入企业税源不流失，每个环节税收颗粒归仓。二是提升非税收入质效。深入推进财政票据电子化改革，坚持源头控收、以票管收，确保非税收入规范征收、足额入库。以大财政体系建设为依托，从存量中找空间，做好“一账一表”成果转化，根据国有“三资”资源禀赋，通过出租、融资等方式进行盘活利用，切实将国有“三资”变为可用财力。三是抓好“三争”，为全区经济社会发展争取更多资金支持。时刻保持高度的政策敏感性，抢抓窗口期，争取一揽子增量政策资金1.4亿元。全年共申报一般债券资金需求25个项目，积极向上争取新增发行一般债券1亿元。抓好项目统筹谋划，积极申报争取专项债券项目，共申报2024年专项债券资金需求21个项目，其中，18个项目已通过两部委审核，通过率为86%。四是牢固树立长期过紧日子的理念，厉行节俭、精打细算，严把预算执行关，严控预算之外开支，全力压减一般性和非必要项目支出，节约资金优先保障“三保”和债务还本付息等重点支出，科学稳妥安排月度支出计划。

（二）兜牢民生、保障重点，持续增强人民福祉。坚持尽力而为、量力而行，全力以赴保民生、保重点。一是全面落实社会保障政策。全年发放基本养老保险10213万元，发放被征地农民养老补贴715万元，拨付城乡居民医疗保险财政补助资金512万元，社会保险基金及时发放惠及群众6512人，持续加强民生保障力度。二是持续加力就业稳岗。全年筹措下达就业补助资金1116万元支持实施就业政策，稳定岗位5400余个。更加聚焦高校毕业生、残疾人、脱贫人员等重点群体就业扶持，助力全区就业形势总体稳定。三是兜底保障困难群众及高龄老人基本生活。会同相关部门出台政策，城市居民最低生活保障金提标10.27%。全年及时拨付各类困难救助资金2520万元，惠及困难群众4935人；及时拨付高龄老人津贴308万元，惠及高龄老人5227人，困难群众及高龄老人基本生活得到有效保障。四是提升医疗保障水平。全年落实基本卫生公共服务资金1821万元，落实基本药物服务补助资金303万元，落实计划生育服务补助资金296万元，落实城乡医疗救助资金320万元。加快夯实基层医疗卫生服务基础，助力提升医疗卫生机构服务能力，增强区域优质医疗资源服务有效供给。

（三）加力改革、激发活力，提升财政治理水平。一是以深入推进大财政体系建设为依托，加大统筹整合力度，全面清理国有“三资”。深化用好“一账一表”，实现国有“三资”穿透式管理；持续开展资产资源确认确权确值，加快推动“分散变集中”、“资源变资产”、“资产变资本”步伐，大力盘活国有“三资”，推进资产资本化；积极拓展有效债务，切实提升投资质效，深化国资国企改革。二是深化零基预算改革，加强预算支出标准体系建设，充分发挥标准对预算编制的基础性作用。不折不扣落实党政机关习惯过紧日子要求，强化基本民生和重点项目财力保障，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。三是加强预算绩效管理。着力提高绩效指标的标准化、规范化程度，将绩效目标、项目指标与预算执行紧密关联。做好2024年度区级财政专项资金绩效监控工作，共完成65家预算单位绩效目标审核；坚持日常监控和重点监控“双管齐下”，对全区105个项目的预算执行进度和绩效目标实现程度进行“双监控”，将绩效监控结果作为各部门单位2025部门预算编制依据之一。四是进一步规范债务管理。督促推进项目单位加快存量债券资金使用进度。推进专项债券“借用管还”全生命周期管理，加强专项债券项目资产收益归集，确保专项债券兼具收益性与公益性，实现全生命周期监测。

（四）防范风险、守牢底线，全力筑牢安全根基。一是筑牢政府债务“防火墙”。加强债务监督管理，严控新增债务。严格执行防范化解地方债务风险方案，统筹各类可利用的资金资产资源，多渠道推进政府债务化解，优化债务结构，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是切实履行财会监督主责。突出监督重点，开展“三保”工作、违规制定财税优惠政策、暂付款、政府采购及国有资产管理等重点领域监督，开展落实中央八项规定精神专项检查，严格会计信息质量监督，全力维护财政经济秩序。三是注重加强内控管理，建立我区财会监督工作部门间联席会议制度，聚焦政府采购、财务管理、财务开支报销等方面制定完善相关工作规则，进一步增强财经领域靠制度管人、用制度管权、按制度办事的纪律约束。四是强化预算源头管理。严格落实政府过紧日子要求，从严从紧核定“三公”经费预算，落实“只减不增”原则，并通过预算管理一体化系统加强对“三公”经费的管理监控，切实降低行政运行成本。

（五）畅通渠道、靶向发力，持续提升服务质效。一是健全政府采购管理机制，实行政府采购专办员制度，进一步压实采购人政府采购主体责任，畅通政府采购监督部门与采购单位沟通机制，提高政府采购效率。二是扶持中小微企业发展，继续推行政府采购面向中小企业预留份额至40%以上政策，并明确专门面向中小企业的预留份额在预算中单独列示。截至目前，全区中标项目21个，中标金额3785.13万元，中小微企业中标及中小微企业中标金额占比均为100%。三是推进绿色采购“应采尽采”。在框架协议采购货物时，明确节能、节水、环保产品规模占同类产品政府采购规模的比例需达到90%。在工程项目采购中，支持绿色建材，促进建筑品质提升。四是推广“政采贷”政策。截至目前已完成6笔“政采贷”，融资金额1388万元，有效破解中小微企业融资困局。五是转变监管理念，深入推进政府采购全流程电子化，政府采购项目统一使用“汇聚平台”采购，常态化推进全区政府采购远程异地评标，推进“阳光采购”。

总体来看，2024年财政收支实现了在经济下行背景下的收支平衡，经受住了风险挑战，有力保障了全区经济社会大局稳定，实现了2024年各项财政管理任务的圆满收官。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革工作依然面临一些困难和挑战：经济恢复的基础尚不牢固，财政收入增长缺乏多点支撑；“三保”、化债等刚性支出持续增加，收支矛盾仍然突出；财政资源统筹力度有待进一步提升，预算绩效管理仍需进一步深化。我们高度重视这些问题，将认真听取各位代表、委员的意见建议，创新工作思路，认真研究有效的解决措施。

三、2025年财政预算草案

2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，充分发挥财政职能，支持和服务经济社会高质量发展。坚决落实中央重大决策部署和省、市、区工作要求，坚持党政机关习惯过紧日子，继续严控一般性支出及“三公”经费支出，全力保障“三保”支出；贯彻落实更加积极的财政政策，加强政府资源统筹和分配，持续优化财政支出结构；加强项目全生命周期管理，进一步完善项目库管理，深化预算绩效管理，加强预算评审和监督，持续推动部门预算管理透明规范、约束有力，讲求绩效；深入推进大财政体系建设，切实防范化解财政运行风险，不断增强财政可持续性。

按照《预算法》的规定，现将2025年一般公共预算、政府性基金和社会保险基金预算报告如下：

（一）一般公共预算安排情况

1.一般公共预算收入

2025年，全区一般公共预算收入安排84000万元，同比增长7%。其中：地方税收收入安排69500万元，同比增长12%；非税收入安排14500万元，同比下降13%。

2.一般公共预算支出

2025年，全区一般公共预算支出安排113500万元，同比增长3%。其分项是：

（1）一般公共服务支出安排15732万元，占一般公共预算的比重（以下简称“支出占比”）为13.86%，主要用于机关事业单位公共管理、公共服务等支出。

（2）国防支出安排4万元，支出占比0.01%，主要用于兵役征集等方面的支出。

（3）公共安全支出安排1999万元，支出占比1.76%，主要用于司法、立体化防控等公共安全事务支出。

（4）教育支出安排27548万元，支出占比24.27%，主要用于保障各项教育事业发展支出。

（5）科学技术支出安排3229万元，支出占比2.85%。主要用于鼓励企业研发创新、扶持科技事业发展支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出安排655万元，支出占比0.58%，主要用于文化、体育事业及相关事业发展支出。

（7）社会保障和就业支出安排12758万元，支出占比11.24%，主要用于机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、促进就业、城市居民最低生活保障及社会救济等支出。

（8）卫生健康支出安排6557万元，支出占比5.78%，主要用于保障基本公共卫生服务、城乡居民医保补助、医疗卫生服务体系建设等支出。

（9）节能环保支出安排3300万元，支出占比2.91%，主要用于环境监测整治、污染防治、生态治理等支出。

（10）城乡社区支出安排26206万元，支出占比23.08%，主要用于社区治理、市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治、化解债务及暂付性款项等支出。

（11）农林水支出安排710万元，支出占比0.63%，主要用于造林护林、病虫害防治、防汛抗旱、水利等支出。

（12）资源勘探工业信息等支出安排274万元，支出占比0.24%，主要用于支持企业发展、国有资产监管等支出。

（13）商业服务业等支出安排200万元，支出占比0.18%，主要用于支持商贸流通服务等行业发展支出。

（14）援助其他地区支出安排560万元，支出占比0.49%，主要用于乡村振兴帮扶、援藏等支出。

（15）住房保障支出安排8740万元，支出占比7.7%，主要用于老旧小区改造等支出。

（16）灾害防治及应急管理支出安排1286万元，支出占比1.13%，主要用于自然灾害防治、安全生产监管、应急管理及消防救援等支出。

（17）预备费支出安排1600万元，支出占比1.41%。

（18）其他支出安排16万元，支出占比0.01%，主要用于人民武装上级转移支付等支出。

（19）债务付息支出安排2116万元，支出占比1.86%，主要用于政府一般债券付息支出。

（20）债务发行费支出安排10万元，支出占比0.01%，主要用于政府一般债券发行费支出。

3.一般公共预算收支平衡

2025年，一般公共预算收入84000万元，加上上级财政补助收入47550万元、债务转贷收入6000万元（新增一般债券3329万元，再融资债券2671万元）、上年结转14178万元，减去一般公共预算支出113500万元、上解上级支出23507万元、债务还本支出4845万元、结转下年支出9876万元。当年收支平衡。

（二）政府性基金预算安排情况

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。2025年政府性基金上级转移支付补助收入安排5200万元，加上上年结转13439万元，政府性基金预算总收入为18639万元。政府性基金支出安排18639万元，其中：超长期特别国债18200万元，社会福利彩票公益金300万元，残疾人事业彩票公益金99万元，体育事业彩票公益金40万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

机关事业单位养老保险基金：2025年全年预算收入9988万元,其中：保险费收入（个人及单位养老保险缴费）4500万元，投资收益（银行利息）3万元，转移收入497万元，上级财政补贴收入650万元，本级财政补贴收入4338万元。全年预算支出9988万元，其中：社会保险支出9788万元，转移支出（社保关系转出我区）200万元。当年预算收支平衡。

城乡居民基本养老保险：2025年全年预算收入1637万元，其中：保险费收入（个人养老保险缴费）240万元，财政补贴收入1090万元（上级财政补助收入613万元；区级财政补助收入477万元）。其他收入（被征地农民养老保险收入）300万元，转移收入（社保关系转入我区）2万元，利息收入2万元，委托投资收益3万元。

2025年全年预算支出1765万元,其中：社会保险支出1464万元（包括被征地农民基本养老保险支出696万元），老被征地人员养老补贴补发资金支出300万元，转移支出（社保关系转出我区）1万元。

2025年初资金结余3571万元，年末预计累计结余3443万元。

四、2025年财政工作重点

（一）全面加强财源建设，持续稳运行、增动能。着力做强财源建设，以产业项目为引领，对重点税源进行持续跟踪服务，进一步压实部门税源培育责任，挖掘发展潜能。跟踪掌握纳税主体和税源现状，加强税源分析、收入预测，增强组织收入工作的预见性和主动性。着力发掘存量、扩大增量，多渠道盘活各类存量资金资产。紧盯一揽子增量政策，积极争取财政转移支付、专项资金、新增债券资金支持，增强财政保障能力。加强行政事业性国有资产收入管理，确保资产出租、处置等收入颗粒归仓。

（二）提升公共服务水平，持续惠民生、强保障。一是坚持尽力而为、量力而行，持续推动党政机关过紧日子，进一步完善过紧日子机制，坚持有保有压、有促有控，做到“大钱大方、小钱小气”，切实利民惠民，提升民生服务品质。二是积极落实就业补助资金支持实施就业政策，推动就业优先战略实施效果逐步显现；积极筹措卫生服务补助资金，支持医药卫生体制改革取得积极成效；及时拨付社会救助资金，支持多层次社会保障体系织密织牢；强化社保基金收支管理，推动社会保险基金稳健可持续运行。

（三）深入推进财政改革，持续抓创新、激活力。一是深入推进预算管理改革，加强预算执行控制，推进财政支出标准体系建设，强化结转结余资金与预算安排挂钩机制。二是纵深推进大财政体系建设，深入推进国有“三资”清理，加强自然资源、存量土地、公共设施和特许经营项目甄别，深化用好“一账一表”，抓好“三确”工作，确保各类国有“三资”可量化、可入账。加快推动“三变”步伐，明确“分散变集中”的边界，丰富“资源变资产”的方式，拓展“资产变资本”的渠道。推动国资国企产业化市场化转型，拓展有效债务融资空间。持续推进政府投资项目“两算”、综合绩效评价等工作，建立财政金融投资统筹联动机制。三是坚持预算和绩效管理一体化，加强重大政策、项目事前绩效评估，强调成本效益，突出项目核心产出和效果，提高支出绩效目标编制的科学性，强化评价结果运用，增强绩效管理激励约束，对绩效目标偏离的单位要求分析偏离原因，及时纠偏，调整绩效目标，将绩效管理结果与下年度单位公用经费及专项预算安排挂钩，切实增强绩效管理激励约束。

（四）防范重点领域风险，持续稳运行、守底线。一是加强政府债务限额和预算管理，做实做细偿债计划，足额保障到期政府债务还本付息。二是转变化解债务工作思路，主动争取上级政策支持，落实财政部置换存量隐性债务措施，充分认识置换措施的重要意义，树立防风险、促发展并重的思想，腾挪资源、政策空间改善民生、促进发展。三是依法履行财会监督职责，坚持日常监督、重点监督、专项监督相结合，确保财政资金安全。

奋楫笃行，万里可期。新的一年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，以昂扬奋进、闯关夺隘的奋斗姿态，正视困难、主动作为，充分发挥财政支撑和保障作用，扎实做好积极财政政策落地见效，奋力完成全年经济社会发展目标任务，为我区加快打造建设武汉都市圈重要增长极首善之区作出积极贡献！