区人大常委会：

2023年下陆区财政预算调整方案已编制完成，按照《中华人民共和国预算法》规定，现将调整情况报告如下：

一、一般公共预算调整方案

一般公共预算收入年初预算68500万元，总量保持不变。

一般公共预算支出由年初预算99000万元，调整为95000万元，调减4000万元。一是增加一般债券资金安排支出2681万元；

二是减少上级转移支付支出6616万元；三是增加本级预算项目支出2307万元；四是减少一般性支出及非刚性、非急需支出2372万元。

二、政府性基金预算调整方案

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2023年下陆区政府性基金预算总收入为574万元。其中：上级补助收入350万元，上年结余收入224万元。

预计2023年下陆区政府性基金预算总支出574万元，其中：彩票公益金支出300万元，结转下年支出274万元。

三、社会保险基金预算调整方案

2023年社会保险基金预算收入由年初预算9142万元调整为9593万元，调增451万元。

社会保险基金预算支出由年初预算9397万元调整为9891万元，调增494万元。当年收支结余-298万元，年末滚存结余3995万元。

四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

2023年，市财政局下达我区政府债务限额为69851万元（均为一般债务限额），比上年增长72.55%。下陆区政府债务余额预计为60239.5万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

2023年，市财政局预计下达我区政府债券资金15700万元，其中：新增一般债券资金5700万元，主要用于义务教育、边坡滑坡应急治理、道路建设、保障性安居工程等领域；再融资债券资金10000万元，全部用于政府债券到期偿还本金。

以上区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

                              2023年12月19日

关于《区人民政府关于提请审议

2023年区级财政预算调整方案（草案）的

议案》的说明

2023年12月22日在下陆区第十一届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

下陆区财政局局长  汪孟洁

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，结合我区预算执行情况，需对2023年预算进行调整。受区政府委托，现将2023年区级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下。

一、预算调整原因

一是根据上级一般性转移支付及专项转移支付变化情况，需调整一般公共预算收支；

二是根据新增政府债券资金及还本付息通知，需调整政府债券转贷收入和支出；

三是根据上级稳增长的政策要求和工作部署及区委、区政府有关会议纪要精神，需调整部分支出；

四是落实党政机关“过紧日子”的要求，需压减非刚性、非急需项目支出以及一般性支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入

2023年一般公共预算收入年初预算68500万元，总量保持不变，分项税种根据实际情况予以调整。

（二）一般公共预算支出

2023年一般公共预算支出由年初预算99000万元，调整为95000万元，调减4000万元。调整的支出主要分为四类：

1、增加一般债券资金安排支出2681万元；

2、减少上级转移支付支出6616万元；

3、增加本级预算项目支出2307万元，主要包括：公共安全、职业年金做实、稳市场首贷户企业财政贷款贴息、自然灾害综合风险普查、消化以前年度暂付性款项等支出；

4、减少一般性支出及非刚性、非急需支出2372万元。

（三）一般公共预算平衡情况

一般公共预算总收入143181万元，比年初预算调增12618万元。其中：一般公共预算收入68500万元（与年初预算持平），上级财政补助收入42325万元（比年初预算调减228万元），债务转贷收入15700万元（比年初预算调增9200万元），上年结转16656万元（比年初预算调增3646万元）。

一般公共预算总支出143181万元，比年初预算调增12618万元。其中：一般公共预算支出95000万元（比年初预算调减4000万元），上解上级支出23458万元（比年初预算调减3131万元），债务还本支出12579万元（比年初预算调增7605万元），结转下年支出12144万元（比年初预算调增12144万元）。

三、政府性基金预算调整方案

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2023年下陆区政府性基金预算总收入为574万元。其中：上级补助收入350万元，上年结余收入224万元。预计2023年下陆区政府性基金预算总支出574万元，其中：彩票公益金支出300万元，结转下年支出274万元。

四、社会保险基金预算调整方案

2023年社会保险基金预算收入由年初预算9142万元调整为9593万元，调增451万元；社会保险基金预算支出由年初预算9397万元调整为9891万元，调增494万元。当年收支结余-298万元，年末滚存结余3995万元。具体分项如下：

（一）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初预算8040万元调整为8506万元，调增466万元；支出由年初预算8040万元调整为8506万元，调增466万元，调整后当年收支持平。

（二）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算1102万元调整为1087万元，调减15万元；支出由年初预算1357万元调整为1385万元，调增28万元。当年收支结余-298万元，年末滚存结余3995万元。

五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

2023年，市财政局下达我区政府债务限额为69851万元（均为一般债务限额），比上年增长72.55%。下陆区政府债务余额预计为60239.5万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。我区2023年债务限额及债务余额增长较大的原因是2023年市财政局将“市贷区还”23669.5万元债务余额划转至我区，债务限额同步增加23669万元。

（二）政府债券资金安排情况

2023年，市财政局预计下达我区政府债券资金15700万元，其中新增一般债券资金5700万元，再融资债券资金10000万元。

1、新增债券。市财政局预计下达我区新增债券资金5700万元，较上年增加1939万元。根据新增债券使用规定，安排用于义务教育支出2564万元，边坡滑坡应急治理、道路建设支出1440万元，保障性安居工程支出1000万元，污水管网改造支出400万元，塘口生态修复支出200万元，水库项目支出96万元。

2、再融资债券。市财政局下达我区再融资债券资金10000万元，较上年增加8362万元，再融资债券用于政府债券到期偿还本金。

附件：1、2023年下陆区一般公共预算收支调整情况表

      2、2023年下陆区一般公共预算支出调整预算情况表

      3、2023年下陆区一般公共预算调整明细表

      4、2023年社会保险基金收支预算调整表

    附表：2023年预算调整表.xls