目 录

一、部门（单位）主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2025部门预算表

第一部分 部门（单位）主要职责

执行上级财政政策，严格按照上级财政政策办事。

（一）承担学校各项收支管理，负责编制年度学校预决算及公开。

（二）依法制定学校财务制度和管理办法。

（三）编规范财务行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。

第二部分  机构设置情况

　下陆区团城山小学属事业编制－公益一类，核定编制106人，在职人数110人，退休33人，遗属1人，2024年秋学生人数2790人。
   第三部  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

按照综合预算的原则，下陆区团城山小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共教育支出；2025年度收支总预算 2176.59万元。

1、收入预算情况。2025年度收入预算 2176.59万元， 比上年预算2104.66万元增加了71.93万元，增加  3.3 %。其中，一般公共预算拨款收入 2176.59 万元，占本年收入 100 %，包括经费拨款 2176.59万元、纳入一般公共预算管理的非说收入拨款 0万元；

收入增加原因：人员增加及在职人员级别滚动、工资、公积金、保险等相应增加。

2、支出预算情况。2025年度支出预算2176.59万元， 比上年预算增加 71.93 万元，增加3.3 %。按支出功能分类本年支出预算构成为：一般公共教育支出 2176.59 万元，占本年支出100%.

按支出结构划分本年支出预算构成为：基本支出2176.59万元，占总支出的100 %；项目支出0万元，占总支出的0%；

支出增加原因：

2025年基本支出比上年预算增加71.93万元，增长3.3%，主要是人员正常晋升增资相应的支出增加；

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2025年度财政拨款收支总预算2176.59.66万元，收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）。

支出包括：一般公共教育支出 2176.59万元，占100%。

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况

2025年度一般公共预算支出 2176.59万元，与上年预算相比，一般公共预算支出增加71.93万元，增加3.3%。主要原因：一是人员增加相应的支出增加；二是增加相关业务资金。

2、一般公共预算支出结构情况

2025年度一般公共预算支出 2176.59 万元，主要用于以下方面：一般公共教育支出2176.59万元，占100%；

3、一般公共预算支出具体使用情况

（1）、一般公共预算支出规模变化情况。

2025年度一般公共预算支出 2176.59万元，与上年预算相比，一般公共预算支出增加71.93万元，增加3.3%。主要原因：一是人员增加相应的支出增加；二是增加相关业务资金。

（2）、一般公共预算支出结构情况。

2025年度一般公共预算支出 2176.59 万元，主要用于以下方面：一般公共教育支出2176.59万元，占100%；

（3）、一般公共预算支出具体使用情况。

一般公共教育支出行政运行2025年预算数为2176.59万元，比上年预算增加 71.93万元，增加 3.3%。主要原因是人员增加相应的支出增加。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2025年度一般公共预算基本支出 2176.59万元，其中：

人员经费 1931.13 万元，主要包括：基本工资 545.41 万元、津贴补贴 84.28万元、奖金 448万元、绩效工资244.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费 140.13万元、职业年金缴费 70.07 万元、职工基本医疗保险缴费124.14 万元、其他社会保障缴费 10.12万元、住房公积金 110.35万元、其他工资福利支出 91.11万元。退休费49.6万元、生活补助 1.01万元、医疗费补助12.48万元；

公用经费 245.46万元，主要包括：办公费 195.88 万元、工会经费18.39万元、培训费5万元、福利费22.99万元。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

（七）项目支出预算情况说明

2025年度预算共安排项目支出没有项目预算.故无此项预算，与上年一致。

第四部分 机关运行经费安排情况说明

2025年度机关运行经费机关运行经费预算总额为      2176.59万元.比上年2104.66万元增加71.93万元，增加3.3%，增加原因主要是：人员增加相应的支出增加。

2025年度机关运行经费预算包括：办公费195.88 万元、培训费5万元、工会经费18.39万元、福利费22.99万元、其他商品和服务支出3.2万元。

第五部分  一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明

2025年“三公”经费一般公共预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

（二）一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明

1、因公出国(境)费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；

2、公务用车购置及运行费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平：

（1）公务用车购置费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，主要原因是本单位无公务用车购置。

（2）公务用车运行费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，主要原因是本单位无公务用车运行费用。

3、公务接待费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，主要原因是本单位无公务接待。

第六部分  政府采购安排情况说明

2025年本部门单位编制政府采购预算270万元，比上年86.4万元增加183.6万元，增长3.2%

其中：货物类政府采购预算50万元；工程类政府采购预算200万元；服务类政府采购预算20万元。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门单位占有房屋面积     20785.47平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元以上专用设备0台（套）；现有公务用车0辆。

2025年无购置车辆、50万元以上通用设备及100万元以上专用设备安排。

第八部分 重点项目预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况 
　　2025年，我学校进一步加强财政资金监管，稳步推进预算管理绩效评价工作，促进财政资金使用效益不断提升，财政资金使用更加安全、高效，逐步实现财政科学化、精细化管理目标。
    2.部门预算重点项目绩效情况 
    2025年，我单位无项目支出，全年预算均为基本支出，未设置预算绩效目标。

第九部分 其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

1、2025年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致；

2、2025年本部门预算中没有使用三公经费预算拨款安排的支出，故“三公”经费支出预算表无数据，与上年一致；

3、2025年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致；

4、2025年本部门预算中没有国有资本经营预算拨款的安排，国有资本经营预算支出表无数据，与上年一致。

（二）对其他情况的说明

2025年本部门无政府债务支出，与上年一致。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第十一部分  2025部门预算表（见附件）