目 录

一、部门（单位）主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2025年部门预算表

第一部分 部门（单位）主要职责

（一）执行上级财政政策，严格按照上级财政政策办事；

（二）承担学校各项收支管理，负责编制年度学校预决算及公开；

（三）依法制定学校财务制度和管理办法；

（四）规范财务行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。

第二部分  机构设置情况

黄石市白马山小学本级为下陆区教育局二级预算单位，为公益一类，全额拨款事业单位。

1、编制情况

学校为公益一类，全额拨款事业单位，编制数150人，现有在职在编专业技术人员130人。

2、机构设置

学校领导班子成员构成：党总支书记1人，校长1人，副校长3人。

内设机构：黄石市白马山小学内设机构共5个，主要是：党办、校办、课程管理部、学生工作部、后勤保障部。

党办主任1人，分别分管党务、人事、宣传。

课程管理部主任各4人，分别分管教务管理、教师培训、教科研、信息技术等。

学生工作部设主任3人，分别分管德育、体卫艺、少先队、共青团、学生会等；校安办分管学生安全教育、学校安全隐患排查、门卫管理等。

后勤保障部设主任2人。

第三部  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

按照综合预算的原则，黄石市白马山小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出。

2025年度收支总预算2488.84万元。其中：

1、收入预算情况 。2025年度收入预算2488.84万元， 比上年预算增加110.33万元，增长 4.64%。其中，一般公共预算拨款收入2488.84万元，占本年收入100%，包括经费拨款2488.84万元。

收入增加原因：主要是教师、学生人数增加。

（1）在职教师增加4人，退休教师增加1人。人事调动及在职人员级别滚动等，工资、公积金、保险等相应增加；

（2）学生人数增加至3802人，生均经费增加。

2、支出预算情况。2025年度支出预算 2488.84万元， 比上年预算增加 110.33万元，增长 4.64  %。按支出功能分类本年支出预算构成为：教育支出2488.84 万元，占本年支出100%；

支出增加原因：

2025年基本支出比上年预算增加 110.33万元，增长 4.64 %，主要原因：

（1）在职教师增加4人，退休教师增加1人。人事调动及在职人员级别滚动等，工资、公积金、保险等相应增加；

（2）学生人数增加至3802人，生均经费增加。

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2025年度财政拨款收支总预算2488.84万元。

收入包括：2025年度财政拨款收支总预算2488.84万元，收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）；

支出包括：教育支出 2488.84万元，占100 %。

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况

2025年度一般公共预算支出2488.84万元，与上年预算相比，一般公共预算支出增加 110.33万元，增长4.64%。主要原因：

（1）在职教师增加4人，退休教师增加1人。人事调动及在职人员级别滚动等，工资、公积金、保险等相应增加；

（2） 学生人数增加至3802人，生均经费增加。

2、一般公共预算支出结构情况。

2025年度一般公共预算支出2488.84万元，主要用于以下方面：教育支出2488.84万元，占100%。

3、一般公共预算支出具体使用情况。

教育类支出(类)职业教育（款）初等职业教育（项）2025年预算数为2488.84万元，比上年预算增加110.33万元，增长4.64%。

（1）在职教师增加4人，退休教师增加1人。人事调动及在职人员级别滚动等，工资、公积金、保险等相应增加；

（2）学生人数增加至3802人，生均经费增加。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2025年度一般公共预算基本支出2488.84万元，其中：

人员经费2172.67万元，主要包括：基本工资570.87万元、津贴补贴98.45万元、奖金524万元、绩效工资283.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费149.71万元、职业年金缴费74.86万元、职工基本医疗保险缴费135.02万元、其他社会保障缴费11万元、住房公积金120.02万元、其他工资福利支出199.67万元、退休费4.65万元、医疗费补助1.17万元、其他对个人和家庭的补助 5.82万元；

公用经费316.17万元，主要包括：办公费262.86万元、培训费8万元、工会经费20万元、福利费25万元、其他商品和服务支出0.3万元。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

（七）项目支出预算情况说明

2025年本部门预算中没有安排项目支出预算，故无此项预算，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

第四部分  机关运行经费安排情况说明

2025年度机关运行经费机关运行经费预算总额为 316.17万元，比上年减少4.56 万元，下降1.42%，减少原因主要是：落实过“紧日子”要求，压减机关运行经费支出。

公用经费 316.17 万元，主要包括：办公费 262.86 万元、培训费 8 万元、工会经费 20 万元、福利费 25万元、其他商品和服务支出 0.3 万元。减少原因落实过“紧日子”要求，压减机关运行经费支出，办公经费等支出有所控制。

第五部分 一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明。

2025年“三公”经费一般公共预算0万元，与上年一致。主要原因:严格执行中央八项规定和省委六条意见，减少接待次数，严格接待审批程序，合理压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出。

(二)一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明。

1、因公出国(境)费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

2、公务用车购置及运行费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，其中:

(1)公务用车购置费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

(2)公务用车运行费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

3、公务接待费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

第六部分  政府采购安排情况说明

2025年本部门单位编制政府采购货物、工程、服务总预算 55万元，比上年增加 0.7 万元，增长 1.29%。增加的主要原因：一、在岗教师人员数量增加至173人次，购买的办公品货物、服务数量有所增加；二、学生人数增加至3802人；三、2025年起财务报销改为A4纸张，货物数量有所上调增加。

其中：货物类政府采购预算 3 万元，主要是集中采购办公设备、软件、复印纸等支出；服务类政府采购预算  52 万元，主要是会计、审计、法律咨询、印刷费等服务支出。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门单位占有房屋面积0平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元的以上专用设备0台（套）；现有公务用车0辆，其中，一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

2025年部门预算安排购置：车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价 50 万元以上通用设备0台（套）；单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第八部分  重点项目预算绩效情况说明

2025年，我单位无项目支出，全年预算均为基本支出，未设置预算绩效目标。

第九部分  其他需要说明的情况

1、对空表的说明

2025年本部门（单位）预算中没有一般公共预算“三公”经费预算拨款安排的支出，故一般公共预算“三公”经费支出表无数据，与上一年保持一致。

2025年本部门（单位）预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致。

2025年本部门（单位）预算中没有项目支出预算拨款安排的支出，故项目支出预算支出表无数据，与上年一致。

2025年本部门（单位）预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故国有资本经营预算支出表无数据，与上年一致。

对其他情况的说明

（1）政府债务情况说明

2025年本部门（单位）无政府债务，与上年一致。

（2）其他项目支出绩效情况

2025年本部门（单位）没有项目预算支出拨款项，故项目支出表为空表。

（3）预算公开管理文件

本部门（单位）已制订关于规范预算公开工作的相关文件内容。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ： 是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第十一部分  2025部门预算表（见附件）

一、2025年收支总表

二、2025年收入总表

三、2025年支出总表

四、2025年财政拨款收支总表

五、2025年一般公共预算支出表

六、2025年一般公共预算基本支出表

七、2025年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2025年政府性基金预算支出表

九、2025年项目支出表

十、2025年国有资本经营预算支出表