主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，报告下陆区2023年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况，请予审议。

一、审计整改工作推进情况

2024年8月27日，下陆区第十一届人民代表大会常务委员会第十九次会议听取并审议了《下陆区人民政府关于2023年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，提出切实做好审计查处问题整改“后半篇文章”的要求。区审计局认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话和指示批示精神，按照区政府部署，结合人大意见，把整改工作作为重要政治任务抓实抓好。一是压实整改责任。督促被审计单位认真履行整改主体责任，按照立行立改、分阶段整改、持续整改的要求，制定整改措施，明确整改时限，分类施策推进整改；二是加大督查力度。按照“谁审计、谁负责督查整改”的原则，建立审计整改工作台账，专人负责，动态记录被审计单位整改进度，落实审计整改“挂账销号”制度；三是推动整改落实。做好过程管理，建立审计整改闭环工作机制，强化贯通协调，深化成果运用，提升整改工作成效。

二、审计查出问题的整改情况

截至2024年11月底，2023年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的7类15个问题，目前已完成整改的有14个，正在整改的有1个，整改率达到93%。

（一）区本级预算执行审计查出问题整改情况

1.关于国有资源（资产）有偿使用收入应收未收的问题。经与市城发集团多轮沟通协商，市城发集团认可其未拨付的补偿款，因与下陆区存在其他债权债务问题，指挥部与市城发集团结算时将该笔补偿款进行抵扣。

2.关于公办幼儿园保教费未纳入一般公共预算管理的问题。区财政局按规定将公办幼儿园保教费纳入一般公共预算管理，及时将收入缴库，并做好收支两条线管理。在开展2025年部门预算编制工作中，将按规定将公办幼儿园保教费纳入一般公共预算管理。

3.关于对黄石长乐投资发展有限公司授权范围内的国有资产租赁监管不到位的问题。对于2023年度收取的托管资产租金收入，区审计局按照相关规定督促区国资局责成长乐投资公司上缴。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

1.关于项目绩效管理质量不高，绩效目标设置不合理、目标任务未完成的问题。2家单位组织学习《下陆区区级预算绩效评价管理暂行办法》等相关文件，承诺科学合理制定2025年度预算项目支出绩效目标，区审计局将持续跟踪监督2家单位项目绩效目标编制及执行情况。

2.关于公务接待不规范，实际就餐人数超出公务接待审批单人数的问题。1家单位组织学习公务接待相关管理办法，研究制定公务接待制度，规范报销审批程序，明确报销标准，严格控制就餐人数。

3.关于国有资产购置及管理不规范的问题。1家单位组织学习讨论，并已对报废资产进行单独标识；1家单位将租赁形式批量购买固定资产进行账务处理；4家单位进一步核查资产实际情况，并根据实际情况进行固定资产账务处理，对资产台账进行更新，今后将规范资产购置和管理手续。

4.关于财务管理不规范的问题。1家单位组织学习资产管理的相关文件精神，对全部库存宣传品进行了盘存，对库存宣传品分类分组记录领用情况；2家单位退回超范围报销加班误餐费，完善加班误餐费补助管理办法，将严格审核加班误餐费原始凭证，规范加班适用条件，规范报销行为；1家单位组织学习招投标、集中采购等相关的政策和法律法规，研究制定“三重一大”制度。

三、下一步工作措施

一是持续推进整改。加大对未完成整改问题的整改督促力度，加强对审计整改情况全过程动态管理，推动审计整改工作全面提质增效。

二是强化标本兼治。对反复出现、经常发生的问题，深挖问题产生根源，从体制机制、法规政策角度提出深化改革、完善制度的意见建议，着力解决堵点、难点。

三是深化成果运用。坚持“治已病、防未病”，注重把整改成果转化为治理效能，促进财政财务管理的规范化、科学化、精细化，提升内部管控。

主任、各位副主任、各位委员，区审计局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受人大的监督和指导，坚决扛起督促审计整改落实的政治责任，依法全面履行审计监督职责，统筹推进揭示问题与审计整改“上下篇文章”，为推动全区经济社会高质量发展贡献力量。