主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，报告2021年度区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

根据区委、区政府部署，区审计局依法完成了2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计。结果表明：2021年，全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央、省委、市委经济工作会议精神，认真落实区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，落实高质量发展要求，进一步加强财政资金统筹，优化财政资金配置，全力兜牢兜实“三保”底线，切实保障民生和我区重大决策落实，完成了各项目标任务。

——积极整合财政资源，确保财政运行总体平稳。抢抓疫情下国家帮扶湖北经济复苏机遇，大力培植财源，积极争取上级资金支持，优化土地收入，盘活政府存量资金资产，加大税费征管力度，强化收费、罚没、有偿使用等非税收入征管。全区一般公共预算收入70687万元（为调整预算数70000万元的100.98%），上级财政补助收入44467万元（财政补助收入3753万元，专项转移支付12310万元，一般转移支付28404万元），债务转贷收入9418万元，调入资金5365万元（调入收回部门结余资金1423万元，调入土地净收益3942万元），上年结余1923万元，动用稳定调节基金897万元，收入合计132757万元。一般公共预算支出76267万元，占预算调整数78000万元的97.78%，比上年123499万元减少了47232万元，同比下降38.24%（主要原因是2020年本级预算支出含中央财政企业职工养老保险转转移支付41948万元）。城区超结算上解12935万元，体制上解509万元，城区城建税上解1026万元，城区教育费附加上解575万元，省级四税（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税）上解7548万元，专项上解支出2007万元，债务还本支出4182万元。按照团城山移交协议划转开发区基数18073万元，结转下年支出9635万元，支出合计132757万元。当年实现收支平衡。

——优化重点支出，发挥财政资金效益。积极优化支出结构，压减一般性支出预算，提高保障水平，完善教育经费保障机制，支持社会保障和就业工作，加大区级卫生投入，保障5个社区卫生服务中心改（扩）建，投入4000余万元推进老旧小区改造项目，认真落实强农惠农政策。

——助力营商环境，提升服务水平。全面推行政府采购意向公开，推进政府采购阳光交易，提升供应商满意度。2021年设立农民工欠薪应急周转金200万元，保障农民工合法权益。科学技术支出1470万元，深入推进“双千”服务，帮助企业解决生产发展中的实际问题。

——推进财政改革，提升管理水平。全区71家预算单位已全部实现使用新系统办理收付业务、编制预算，总账系统连接畅通。全区48家一级预算单位2021年部门整体支出纳入预算绩效管理，制定《2021年老旧小区改造项目政府投资评审工作暂行办法》，依法依规对我区老旧小区改造项目在开工建设前进行预算投资评审，确保财政资源高效配置，财政资金合理有效使用。推进经营性国有资产管理改革，将长乐投资发展有限公司作为全区经营性国有资产运营载体和平台，实施集中统一监管。

——强化债务管理，防范政府重大风险。严控新增政府债务，通过“地方政府性债务管理系统”以及“地方融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台系统”，对政府债务及隐性债务进行动态监控。

——加大审计整改问责力度，体制机制进一步健全。对上一年度审计报告指出的问题，区政府常务会议专题部署整改。各部门各单位认真落实整改主体责任，通过上缴财政、归还原资金渠道、调整账目、建章立制等方式整改问题金额1725.45万元。需整改事项70项，涉及部门28个，已整改事项69项，正在整改事项1项，涉及部门为区财政局。

一、本级预算执行及财政管理审计情况

从审计情况看，2021年财政收支执行情况总体平稳，预算管理水平有所提高，但仍存在以下几个方面的问题：

（一）非税收入未按规定缴库。2021年底，国资局账户应缴未缴收入1324.48万元，系国有资产处置收入未缴库。截止2022年6月30日已缴库1109.63万元。

（二）应收未收国资收入。2020年，应收未收24处拍卖房产款921.58万元(涉及箭楼下社区）。截至审计日，仍未收回。

二、部门预算执行审计情况

为了切实加强区直部门预算执行情况监督，全面提高部门预算科学化、规范化和精细化水平，促进区直部门管好用好预算资金，对2021年度区直71家单位（含48家一级预算单位及23家二级预算单位）预算执行情况进行了审计调查。审计结果显示，部分单位不同程度存在以下问题：项目经费预算执行率较低且编制不合理；项目支出年初绩效目标设置不合理、未按年初绩效目标完成；固定资产采购手续不规范；财务报销不规范。

三、疫后重振补短板强功能项目建设审计情况

按照省审计厅统一部署，2021年对疫后重振补短板强功能项目“团城山社区卫生服务中心新建项目”进行了跟踪审计，重点关注了项目基本情况、资金管理及使用情况、项目概算编制及执行情况、质量安全及进度管理情况等，向建设单位提出了加强项目资金双控账户管理、严格规范项目资金使用的建议。

四、减税降费政策落实跟踪审计情况

2021年，下陆区累计减税降费19429万元。一是下陆区税务局2021年办理退库减免12756万元。二是2021年下陆区税务局征前减免6673万元，其中：2021年新出台的政策税收减免情况3814万元；2021年展期实施政策税收减免情况2833万元；2020年年中出台政策在2021年的翘尾新增税收减免情况26万元。

五、政府债务审计情况

根据下陆区财政部门地方政府性债务管理系统显示：下陆区政府债务余额2021年年初25188万元，2021年市级下达债券资金9418万元，其中：再融资债券资金4182万元，新增债券资金5236万元。2021年债务还本资金4182万元（用于政府债券到期偿还本金）。2021年年末政府债务余额30424万元（均为一般债券），未超出市财政下达区2021年政府债务限额33446万元。

六、投资项目审计情况

2021年度，我区完成一、二类政府投资审计项目179个，送审投资额合计33622.74万元，审减投资额2202.32万元，审减率6.6%，节约财政资金2202.32万元。政府投资审计在保障我区重点投资项目顺利推进、规范政府投资行为及提高投资资金绩效方面发挥了积极作用。

同时，区审计局选取7家重点建设单位委托中介机构参与的2020年度7个二类政府投资审计项目造价审核结果进行了抽查审计。发现部分二类政府投资项目存在施工单位未严格按设计图纸施工、第三方中介机构现场勘查不到位、把关不严、列支与工程内容无关费用、多计工程价款等问题，此次抽审在中介审减基础上再次审减17.69万元，相关建设单位已通过追回多付工程款、在余下工程款中扣除相关审减额等方式整改。

七、加强财政管理的意见

（一）加强财源建设，全力深挖新增财力。落实积极的财政政策，努力在推动经济高质量发展中实现财政收入稳定可持续增长。加强财政与税务部门协调配合，健全信息共享机制，强化重点行业企业税收征管，压实常态性税收。围绕我区发展定位和产业发展目标，加强对接协调，充分挖掘税源潜力增长点。拓宽筹集渠道，把握政策机遇，加大向上争取力度，推进土地出让收入工作，增强财政保障能力。

（二）持续深化改革，促进管理提质增效。一是大力推动预算管理一体化建设，推进其他系统模块上线，通过运用大数据等前沿信息技术规范预算管理，深化预算管理制度改革。二是深入推进绩效管理改革，进一步清理压减一般性支出和非刚行非重点项目支出，树立“花钱必有效、无效必问责”的绩效观，推进绩效指标体系建设，完善预算绩效管理考核，传导压实各预算单位绩效责任。加强事前绩效评估，严格绩效目标管理，完善绩效监控制度，提高绩效评价质量，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。三是完善直达资金常态化管理机制。依靠直达资金监管系统，分类规范直达资金管理，切实用好直达资金，增强直达机制的政策效果。四是深化政府采购制度改革。加强政府采购制度建设，进一步规范政府采购程序，提高资金节约率，全面推行政府采购意向公开，提高政府采购项目面向中小微型企业政府采购率。五是加强国有资产监督监管。进一步完善国有资产基础数据库和管理台账，实现资产动态管理。建立资产与预算、决算有效结合的激励和约束机制。健全资产管理制度，落实资产日常巡查制度，实现资产长效管理。积极研究对策，因地制宜，按照既定处置方案和原则，加大资产处置盘活力度，确保国有资产保值增值、不流失。

（三）加强政府投资绩效监管，进一步规范投资行为，提高政府投资效益。严格执行工程项目基本建设程序，规范工程项目变更行为，从严办理变更审批手续。加强项目前期及施工全过程中监管，各参建单位要履职尽责，及时发现问题、解决问题。充分研究论证项目的可行性、合理性、科学性，确保项目发挥预期效益。

主任、各位副主任、各位委员，2022年是深入贯彻落实省、市、区党代会精神，开启武汉同城化发展建设新布局、新征程的重要一年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记考察湖北重要讲话精神，依法忠实履行审计监督职责，自觉接受区人大及其常委会的监督，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！

以上报告，请予审议。