区人大常委会：

2024年下陆区财政预算调整方案已编制完成，按照《中华人民共和国预算法》规定，现将调整情况报告如下：

一、一般公共预算调整方案

一般公共预算收入年初预算73300万元调整为78600万元，调增5300万元。

一般公共预算支出由年初预算96000万元，调整为110000万元，调增14000万元。一是增加一般债券资金支出5857万元；二是增加上级转移支付支出7113万元，三是增加本级预算项目支出1030万元。

二、政府性基金预算调整方案

2024年政府性基金收入由年初预算300万元调整为13500万元，调增13200万元。主要是增加超长期特别国债资金13200万元。

政府性基金支出由年初预算300万元调整为446万元，调增146万元。主要是增加上级转移性支出146万元。

三、社会保险基金预算调整方案

2024年社会保险基金预算收入由年初预算10240万元调整为10545万元，调增305万元。

社会保险基金预算支出由年初预算10602万元调整为11019万元，调增417万元。当年收支结余-474万元，年末滚存结余3571万元。

四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

截至目前，市财政局下达我区政府债务限额为79851万元（均为一般债务限额），比上年增长14.32%。下陆区政府债务余额为69971.5万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

2024年，全区预计发行政府债券资金10624万元，其中：新增一般债券资金10000万元，主要用于义务教育、生态保护修复、保障性安居工程、水环境整治、市政设施维修等领域；再融资债券资金624万元，主要用于政府债券到期偿还本金。

以上区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

                               2024年12月20日

关于《区人民政府关于提请审议

2024年区级财政预算调整方案（草案）的

议案》的说明

2024年12月20日在下陆区第十一届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

下陆区财政局局长  汪孟洁

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，结合我区预算执行情况，需对2024年预算进行调整。受区政府委托，现将2024年区级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下。

一、预算调整原因

一是结合当前税收征收以及大财政体系建设推进情况，需调整一般公共预算收入；

二是根据上级一般性转移支付及专项转移支付变化情况，需调整一般公共预算及政府性基金预算收支；

三是根据当年新增下达政府债券资金，需增加安排政府债券转贷收入和支出；

四是围绕“1+5”化债方案，需统筹安排化解存量债务支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入

2024年一般公共预算收入年初预算73300万元调整为78600万元，调增5300万元。其中：税收收入调减6000万元；非税收入调增11300万元。增收的原因主要是深化大财政体系建设，盘活国有资产资源，增加国有资源（资产）有偿使用收入等一次性收入。调整后收入较上年增长9.6%。

（二）一般公共预算支出

2024年一般公共预算支出由年初预算96000万元调整为110000万元，调增14000万元。调整后支出较上年增长15.8%，调整的支出主要分为三类：

1.增加一般债券资金支出5857万元，主要用于义务教育、生态保护修复、保障性安居工程、污水管网改造、市政设施维修、道路建设、水环境整治、自然灾害防治体系建设等领域。

2.增加上级转移支付支出7113万元，主要用于群众体育、服务业发展引导、地质灾害治理、老旧小区改造等。

3.增加本级预算项目支出1030万元，主要用于支持平台化解存量债务、转贷债券付息等。

（三）一般公共预算平衡情况

一般公共预算总收入146002万元，较年初预算调增14007万元。其中：一般公共预算收入78600万元（较年初预算调增5300万元），上级财政补助收入43398万元（较年初预算调增1847万元），债务转贷收入10624万元（较年初预算调增5624万元），上年结转13380万元（较年初预算调增1236万元）。

一般公共预算总支出146002万元，较年初预算调增14007万元。其中：一般公共预算支出110000万元（较年初预算调增14000万元），上解上级支出20932万元（较年初预算调减3575万元），债务还本支出892万元（与年初预算持平），结转下年支出14178万元（较年初预算调增3582万元）。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入

2024年政府性基金收入由年初预算300万元调整为13500万元，调增13200万元。主要是增加超长期特别国债资金13200万元，其中：黄石市下陆区排水管网提升改造工程项目8200万元、黄石市团城山片区厂网河湖一体化综合整治工程项目5000万元。

（二）政府性基金支出

2024年政府性基金支出由年初预算300万元调整为446万元，调增146万元，调整的支出主要是增加上级转移性支出146万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

2024年下陆区政府性基金上级补助收入13500万元，加上上年结余收入385万元，政府性基金预算总收入为13885万元。

2024年下陆区政府性基金支出446万元，加上结转下年支出13439万元，政府性基金预算总支出为13885万元，当年收支平衡。

四、社会保险基金预算调整方案

2024年社会保险基金预算收入由年初预算10240万元调整为10545万元，调增305万元；社会保险基金预算支出由年初预算10602万元调整为11019万元，调增417万元。当年收支结余-474万元，年末滚存结余3571万元。具体分项如下：

（一）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初预算9168万元调整为9464万元，调增296万元；基金支出由年初预算9168万元调整为9464万元，调增296万元，调整后当年收支持平。

（二）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算1072万元调整为1081万元，调增9万元；基金支出由年初预算1434万元调整为1555万元，调增121万元。当年收支结余-474万元，年末滚存结余3571万元。

五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

截至目前，市财政局下达我区政府债务限额为79851万元（均为一般债务限额），比上年增长14.32%。下陆区政府债务余额为69971.5万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

（二）政府债券资金安排情况

2024年，全区预计发行政府债券资金10624万元，其中新增一般债券资金10000万元，再融资债券资金624万元。后期新增下达政府债券资金，将在2024年财政决算中反映，并报区人大常委会备案。

1.新增政府债券。市财政局下达我区新增债券资金10000万元，较上年增加4300万元。根据新增债券使用规定，安排用于义务教育支出3898万元，生态保护修复支出1000万元，保障性安居工程支出1000万元，污水管网改造支出400万元，市政设施维修支出552万元，道路建设支出120万元，水环境整治支出2980万元，自然灾害防治体系建设支出50万元。

2.再融资债券。市财政局下达我区再融资债券资金624万元，较上年减少9376万元，主要因为本年到期本金金额较上年减少，再融资债券用于政府债券到期偿还本金。

六、关于“三公”经费调整方案

2024年，下陆区“三公”经费年初预算283.73万元，保持不变。其中：因公出国（境）费用调整为6万元（比年初预算调增6万元）；公务用车购置费调整为34万元（比年初预算调减6万元）；公务用车运行费210.25万元（保持不变）；公务接待费33.48万元（保持不变）。调整的主要原因是：市招商服务中心组织考察团开展境外招商投资促进活动。

附件：1. 2024年下陆区一般公共预算收支调整情况表

      2. 2024年下陆区一般公共预算支出调整预算情况表

      3. 2024年下陆区一般公共预算调整明细表

      4. 2024年社会保险基金收支预算调整表