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名 称: 2021年区级财政预算调整方案（草案）
索 引 号: 000014349/2023-96591 发布日期: 2023-11-08 发布机构: 下陆区人民政府
文 号: 文件分类: 所属机构:
2021年区级财政预算调整方案（草案）
区人大常委会：
2021年下陆区财政预算调整方案已编制完成，按照《中华人民共和国预算法》规定，现将调整情况报告如下：
一、一般公共预算调整方案
一般公共预算收入由年初预算62000万元，调整为70000万元，调增8000万元，比上年增长39.87%，总量恢复到2019年的90%。
一般公共预算支出由年初预算120000万元，调整为78000万元，调减42000万元，比上年下降36.84%。一是增加一般债券资金安排支出3886万元，二是减少上级转移支付支出44587万元，三是减少本级安排项目1299万元。
二、政府性基金预算调整方案
按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2021年下陆区政府性基金上级补助收支为157.5万元。
三、社会保险基金预算调整方案
社会保险基金预算收入由年初预算51100万元，调整为8609万元，调减42491万元。
社会保险基金预算支出由年初预算51426万元调整为8380万元，调减43036万元。当年收支结余229万元，年末滚存结余4565万元。
四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
2021年，市财政局预下达我区政府债务限额为33446万元，比上年增长17.42%，均为一般债务限额。预计2021年下陆区政府债务余额为30424万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。
2021年，市财政局预计下达我区政府债券资金9418万元，其中：新增一般债券资金5236万元，主要用于保障性安居工程、污水管网及排洪港改造、义务教育等领域；再融资债券资金4182万元，全部用于政府债券到期偿还本金。
以上区级财政预算调整方案（草案），请予审议。
2021年10月22日
2021年10月26日在下陆区第十届人民代表大会
常务委员会第四十二次主任会议上
下陆区财政局局长 金小平
主任、各位副主任：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，结合我区预算执行情况，需对2021年预算进行调整。受区政府委托，现将2021年区级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下。
一、预算调整原因
一是结合我区经济恢复指标及疫情期间税收延期政策影响，按照实际情况需增加一般公共预算收入；
二是根据上级一般性转移支付及专项转移支付变化情况，需调整一般公共预算和政府性基金预算的收支；
三是根据新增政府债券资金及还本付息通知，需增加政府债券转贷收入和支出；
四是结合我区预算执行情况，落实从严从紧加强预算管理的要求需调减一般性支出；
五是根据上级有关政策文件及区委、区政府相关会议纪要和决定，需调整部分支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入
2021年一般公共预算收入由年初预算62000万元，调整为70000万元，调增8000万元，比上年增长39.87%，总量恢复到2019年的90%。
（二）一般公共预算支出
2021年一般公共预算支出由年初预算120000万元，调整为78000万元，调减42000万元，比上年下降36.84%。调整的支出主要分五类：
1、增加一般债券资金安排支出3886万元；
2、2021年起企业职工养老保险由省级统筹，减少企业职工养老保险上级转移支付支出42320万元；
3、根据省财政厅要求，财政支出数按照收付实现制核算，财政支出反映实际支出数，未形成实际支出的预算项目按规定结转下年使用，减少相应支出6156万元；
4、增加本级预算项目支出3052万元，主要包括：罗田县乡村振兴帮扶资金、消防专项经费、消化历年暂付款支出等；
5、减少一般性支出及非必需、非刚性支出462万元。
（三）一般公共预算平衡情况
一般公共预算总收入129424万元，比年初预算调减22395万元。其中：一般公共预算收入70000万元（比年初预算增加8000万元），上级财政补助收入47186万元（比年初预算减少34127万元），债务转贷收入9418万元（比年初预算增加3886万元），上年结转1923万元（比年初预算增加1923万元），调入资金0万元（比年初预算减少2974万元），动用预算稳定调节基金897万元（比年初预算增加897万元）。
一般公共预算总支出129424万元，比年初预算调减22395万元。其中：一般公共预算支出78000万元（比年初预算减少42000万元），上解上级支出24893万元（比年初预算减少2744万元），债务还本支出4182万元（无变化），划转开发区收入基数11159万元（根据市委市政府最新会议精神，延续团城山结算政策两年，重新制定划转基数，比年初预算增加11159万元），结转下年支出11190万元（根据省财政厅要求，市县级财政支出不再按权责发生制列支，比年初预算增加11190万元）。当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2021年下陆区政府性基金上级补助收支为157.5万元，其中：社会福利彩票公益金75.5万元，残疾人事业彩票公益金32万元，体育事业彩票公益金50万元。
四、社会保险基金预算调整方案
2021年社会保险基金预算收入由年初预算51100万元调整为8609万元，调减42491万元；社会保险基金预算支出由年初预算51426万元调整为8380万元，调减43046万元。当年收支结余229万元，年末滚存结余4565万元。具体分项如下：
（一）企业职工基本养老保险基金。2021年受省级统筹政策影响，区级不再代列结算企业职工基本养老保险基金，企业职工基本养老保险基金收支由年初预算42320万元调减为0万元。
（二）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初7761万元调整为7438万元，调减323万元；支出由年初预算7761万元调整为7438万元，调减323万元，调整后当年收支持平。
（三）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初1019万元调整为1171万元，调增152万元；支出由年初预算1345万元调整为942万元，调减403万元。当年收支结余229万元，年末滚存结余4565万元。
五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
2021年，市财政局下达我区政府债务限额为33446万元，比上年增长17.42%，其中一般债务限额33446万元，专项债务限额0万元。下陆区政府债务余额预计为30424万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。
（二）政府债券资金安排情况
2021年，市财政局预计下达我区政府债券资金9418万元，其中新增一般债券资金5236万元，再融资债券资金4182万元。
1、新增债券。市财政局预计下达我区新增债券资金5236万元，较上年增加3163万元。根据新增债券使用规定，安排用于保障性安居工程支出3122万元，用于污水管网、排洪港改造支出905万元，用于义务教育支出749.6万元，用于政府服务中心改造支出380万元，用于水库安全运行项目79.4万元。
2、再融资债券。市财政局下达我区再融资债券资金4182万元，较上年增加2307万元，再融资债券用于政府债券到期偿还本金。
