目 录

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2025部门预算表

十二、2025年项目支出绩效目标批复表

 第一部分  部门主要职责

1、贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策、法律、法规。

2、负责本区学校党的工作、思想政治工作和稳定工作；管理直属单位后备干部队伍建设；组织指导、协调教育系统教师培训工作。

3、负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理；指导协调全区各级各类学校的教育、教学改革。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调等。

 第二部分  机构设置

下陆区教育局本级为一级预算单位，由局机关编制报表。局机关内设党政办公室、基础教育、校园安全管理、综合管理、教育服务中心等科室。

第三部分  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

按照综合预算的原则，下陆区教育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共教育支出。

2025年度收支总预算1988.45万元。其中：

1、收入预算情况。 2025年度收入预算1988.45万元， 比上年预算增加367.57万元，增长22.68%。其中，一般公共预算拨款收入1988.45万元，占本年收入100 %包括经费拨款1988.45 万元、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款 0万元。

收入增加原因：增加的原因是退休人员统筹待遇金提高标准，预算增加。
    2、支出预算情况。2025年度支出预算1988.45万元，比上年预算增加367.57万元，增加22.68%。按支出功能分类本年支出预算构成为：一般公共教育支出1988.45万元，占本年支出100%.

按支出结构划分本年支出预算构成为：基本支出1970.45万元，占总支出的99.09 %；项目支出18万元，占总支出的0.91%；

支出增加原因：因退休人员统筹待遇金提高标准，支出增加。

（1）2025年基本支出比上年预算增加362.57万元，增加22.55%，主要是退休人员统筹待遇金提高标准，支出预算增加；

（2） 2025年项目支出比上年预算增加 5万元，增长38.46%，主要是增加相关业务资金。

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2025年度财政拨款收支总预算1988.45万元，收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）。

支出包括：一般公共教育支出 1988.45万元，占100%；

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况

2025年度一般公共预算支出1988.45万元，与上年预算相比，一般公共预算支出增加367.57万元，增加22.68 %。主要原因：退休人员统筹待遇金提高标准，支出预算增加；

2、一般公共预算支出结构情况

2025年度一般公共预算支出1988.45万元，主要用于以下方面：一般公共教育支出1988.45万元，占100%。

3、一般公共预算支出具体使用情况

一般公共教育支出行政运行2025年预算数为1988.45万元，比上年预算增加 367.57万元，增加22.68%。主要原因是退休人员统筹待遇金提高标准，支出预算增加。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2025年度一般公共预算基本支出1970.45万元，其中：

人员经费1920.81万元，主要包括：基本工资35.12万元、津贴补贴 18.65万元、奖金40.71万元、绩效工资9.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费12.78万元、职业年金6.39万元、职工基本医疗保险缴费13.98万元、其他社会保障费1.14万元、住房公积金12.43万元、其他职工福利支出4.48万元、退休费1644.97万元、医疗费补助121.14万元；

公用经费 49.65 万元，主要包括：办公费 14.89万元、工会经费2.07万元、福利费2.59万元、其他商品和服务支出30.10万元。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2025年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（七）项目支出预算情况说明

2025年度预算共安排项目支出 18万元，比上年增加5万元，增长38.46%。增加原因主要是增加相关业务项目，相应的业务资金也随之增加。主要包括：本年财政拨款安排18万元（其中，一般公共预算拨款安排18万元）。项目包括：

1、下陆区名师工作室工作经费。预算经费5万元，比上年预算增加3万元，增加60%。主要用于名师工作室开展活动的工作经费。

2、财务核算中心工作经费。预算经费5万元，比上年预算增加2万元，增加40%。主要用于财务核算中心聘请会计代理服务费及办公工作经费。

3、教联体工作经费。预算经费8万元，与上年预算持平。主要用于教联体向高质量发展所需工作经费，如日常办公、教师培训、教育质量奖励、教科研奖励等。

第四部分  机关运行经费安排情况说明

2025年度机关运行经费预算总额为49.65万元，比上年减少9.27万元，减少15.73%，减少原因主要是：落实过“紧日子”要求，压减机关运行经费支出。

2025年度机关运行经费预算包括：办公费 14.89万元、工会经费2.07万元、福利费2.59万元、其他商品和服务支出30.10万元。

第五部分  一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明

2025年“三公”经费一般公共预算0万元，与上年预算持平。主要原因：严控“三公”经费预算，压减了公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国出（境）费。

（二）一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明

1、因公出国(境)费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；

2、公务用车购置及运行费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平：

(1)公务用车购置费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

(2)公务用车运行费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

3、公务接待费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，主要原因是本单位无公务接待。

第六部分  政府采购安排情况说明

2025年本部门单位编制政府采购预算 0.6万元，比上年增加0.2万元，增长33.33%。增加的主要原因：单位业务量增加，购置复印纸预算增加。

其中：货物类政府采购预算0.6万元，主要是集中采购复印纸等支出。

2025年，面向中小企业采购预算0.6万元，其中面向小微企业采购预算0.6万元。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门单位占有房屋面积150平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元的以上专用设备0台（套）；现有公务用车0辆。

2025年无购置车辆、50 万元以上通用设备及100 万元以上专用设备安排。

第八部分  重点项目预算绩效情况说明

   2025年，本部门项目支出全面实施绩效目标管理，项目总预算18万元，3个项目，比上年增长5万元，增长 38.46  %。

根据以前年度绩效评价结果，优化项目支出2025年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。重点项目预算绩效具体情况：

1、下陆区名师工作室工作经费

(1) 项目概况：根据下教组发【2019】4号文件精神，评选出下陆名师成立名师工作室，每个名师工作室拨付工作经费。

(2) 项目内容：为打造下陆名师，成立名师工作室设立此项目，经费主要用于支付开展工作所需的费用。

(3) 立项依据：下教组发【2019】4号文件要求

(4) 实施单位：下陆区教育局

(5) 项目期：1年

(6) 年度预算安排：2025年预算安排5万元，比上年增加3万元，增加60%。其中，5万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

(7) 2025年度项目绩效总目标是：提高全区教育教学水平，推动全区教育事业更好发展。具体指标：

数量指标：拨付名师工作室工作经费

时效指标：及时完成工作室经费拨付

社会效益指标：宏扬尊师重教风气，宣传本区教育风貌，提升我区教育格局

服务对象满意度指标：教师满意度100%

2、财务核算中心工作经费

   （1）项目概况：下陆区教育系统财务核算中心统一管理全区中、小学校财务报销工作，所需办公耗材等工作经费，其中下陆片区9家单位、团城山片区6家单位以及聘请专业会计机构代账服务费等。

   （2）项目内容：经费主要用于支付核算中心办公耗材及会计代理服务费等。

（3）立项依据：根据校财局管要求                                

(4)实施单位： 下陆区教育局

(5)项目期：1年

(6)年度预算安排：2025年预算安排5万元，比上年增加2万元，增加40%。其中，5万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

(7) 2025年度项目绩效总目标是：支付相关费用，保障全区教育系统财务核算中心的正常运行。具体指标：

数量指标：会计代理服务费

时效指标：一年内完成

效益指标：规范学校财务行为，提高资金使用效益。

服务对象满意度指标：教师满意度100%

3、教联体工作经费

（1）项目概况：为贯彻落实《湖北省教育厅关于推动县域教联体建设提升基本公共服务水平的指导意见》文件精神及“共同缔造”理念、优化教育资源，实现教育均衡，促进下陆教育高位均衡发展。经中共黄石市下陆区委教育工作领导小组同意，决定组建黄石市实验中学等四个共建型教联体。

（2）项目内容：经费主要用于教联体高质量发展，支付日常办公、教师培训、教育质量奖励、教科研奖励等费用。                   

（3）立项依据：新的教育理念关于教联体发展的要求

（4）实施单位：下陆区教育局

（5）项目期：1年

（6）年度预算安排：2025年预算安排8万元，与上年预算相同。其中，8万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

   （7）2025年度项目绩效总目标是：大力推动教联体建设，持续扩大优质教育资源供给，着力提升教育基本公共服务水平，形成和谐发展、共生共荣的良好教育生态。具体指标：

     数量指标：拨付教联体工作经费（100%）

成本指标：拨付项目经费8万元

社会效益指标：建立高效的县教联体组织机制，实现学校间资源共享，提高教师教学水平。

服务对象满意度指标：学校、教师、家长满意度100%

第九部分  其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

1、2025年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致；

2、2025年本部门预算中没有使用三公经费预算拨款安排的支出，故“三公”经费支出预算表无数据，与上年预算数持平。

    3、2025年本部门预算中没有国有资本经营预算拨款的安排，国有资本经营预算支出表无数据，与上年一致。

（二）对其他情况的说明

2025年本部门无政府债务，与上年一致。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ： 是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第十一部分  2025部门预算表（见附件）

第十二部分  2025年项目支出绩效目标批复表（见附件）