2024年度下陆区教育局（汇总）预算公开情况说明

目 录

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2024部门预算表

第一部分  部门主要职责

1、执行上级财政政策，严格按照上级财政政策办事；

 2、承但单位各项收支管理，负责编制年度学校预决算及公开；

3、依法制定学校财务制度和管理办法；

4、规范财务行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度

第二部分  机构设置情况

下陆区教育局（汇总）本级为一级预算单位，由局机关、  1  个事业单位、  13  个公益类事业单位合并编制报表。局机关内设办公室、校安办、综合管理科  3个机构。

局直属参照公务员法管理事业单位  1  个。分别为：下陆区教育局。

直属管理事业单位1个。分别为下陆区教育事业发展服务中心。

公益一类事业单位  12个。分别为：下陆小学、陆家铺小学、有色小学、铜都小学、张家湖小学、团城山小学、白马山小学、墨斗山学校、广州路小学、下陆中学、有色中学、实验中学。

公益二类事业单位  1  个。分别为：下陆区职业教育培训中心。

第三部分  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

按照综合预算的原则，下陆区教育局（汇总）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入；支出包括：教育支出。2024年度收支总预算 22824.61   万元。其中教育管理事务支出1759.15万元、普通教育支出20508.52万元、职业教育支出556.94万元。

其中：1、收入预算情况 。2024年度收入预算  22824.61   

万元， 比上年预算23610.79万元减少了  786.18万元，下降  3.33 %。其中，一般公共预算拨款收入  22824.61  万元，占本年收入 100 %，包括经费拨款   22824.61 万元、纳入一般公共预算管理的非说收入拨款 0 万元；

收入减少原因：在职人员减少及在职人员级别滚动、工资、公积金、保险等相应减少。

2、支出预算情况。2024年度支出预算22824.61万元， 比上年预算23610.79万元减少 786.18万元，减少 3.3%。按支出功能分类本年支出预算构成为：一般公共教育支出    22824.61万元，占本年支出100%。

按支出结构划分本年支出预算构成为：基本支出      22811.61万元，占总支出的99.94%；项目支出13万元，占总支出的0.057 %；

支出减少原因：在职人员减少及在职人员级别滚动、工资、公积金、保险等相应减少。

（1）2024年基本支出比上年预算减少787.18万元，减少3.33 %，主要是人员工资、公积金、保险相应的支出减少；

（2）2024年项目支出比上年预算增加 1万元，增长8.33%，主要是增加相关业务资金。

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总预算22824.61万元，收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）。

支出包括：一般公共教育支出 22824.61万元，占 100 %.

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况。

2024年度一般公共预算支出 22824.61 万元，与上年预算相比，一般公共预算支出减少786.18万元，减少 3.3 %。主要原因：主要是人员工资、公积金、保险相应的支出减少；

2、一般公共预算支出结构情况。

2024年度一般公共预算支出 22824.61 万元，主要用于以下方面：一般公共教育支出22824.61万元，占100%。

3、一般公共预算支出具体使用情况。

（1）一般公共教育支出2024年预算数为 22824.61万元，比上年预算23610.79万元减少786.18万元，减少3.4 %。主要原因主要是人员工资、公积金、保险相应的支出减少。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2024年度一般公共预算基本支出 22811.61万元，其中：

人员经费 20577.07万元，主要包括：基本工资 5250.59万元、津贴补贴 791.3 万元、奖金4052.56万元、绩效工资2237.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费1330.05万元、职工基本医疗保险缴费1181.95万元、住房公积金1050.63万元、其他工资福利支出501.86万元、离退费16.74万元、退休费3049.33万元、生活补助16.22万元、医疗费补助398.49万元；

公用经费 2234.55 万元，主要包括：办公费 938.77 万元、电费 164 万元、邮电费23.6万元、差旅费10.35万元、维修(护)费105万元、培训费 23 万元、工会经费175.1万元、福利费218.88万元、其他交通费用15.88万元、其他商品和服务支出119.33万元。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2024年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2024年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（七）项目支出预算情况说明

2024年度预算共安排项目支出 13万元，比上年增加      1万元，增长85.8%，增加原因主要是增加相关业务资金。主要包括：本年财政拨款安排13万元（其中，一般公共预算拨款安排13万元）。

项目包括：1下陆区名师工作室工作经费。预算经费    2万元，比上年预算7万元减少5万元，减少71.4%。主要用于下陆区评选名师工作经费。

2、下陆区教联体工作经费。预算经费8万元，比上年预算增加8万元，增长100%。主要用于教联体学校开展工作活动等。

3、教育系统核算中心办公经费。预算经费3万元，比上年预算5减少2万元，减少40%。主要用于教育财务核算中心耗材、办公费用等。

第四部分  机关运行经费安排情况说明

2024年度机关运行经费机关运行经费预算总额为      2150.19万元，比上年2128.52减少21.67万元，减少1.02%，减少原因主要是：人员减少相应的支出减少。

2024年度机关运行经费预算包括：办公费 938.77万元、电费164 万元、邮电费 23.6万元、差旅费10.35万元、维修(护)费105万元、培训费23万元、公务接待费 0 万元、工会经费175.1万元、福利费218.88万元、其他交通费用15.55万元、其他商品和服务支出119.33万元。

第五部分  一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明。

2024年“三公”经费一般公共预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。主要原因：严控“三公”经费预算，压减了公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国出（境）费。

（二）一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明。

1、因公出国(境)费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；

2、公务用车购置及运行费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；其中：

(1)公务用车购置费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；。

(2)公务用车运行费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；。

3、公务接待费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。主要原因是严格控制接待规模与标准，压减接待经费。

第六部分  政府采购安排情况说明

2024年本部门单位编制政府采购预算 339.4万元，比上年362.78万元减少23.38万元，减少7.15%。减少的主要原因：校园建设等相关业务费用减少。

其中：货物类政府采购预算162.34  万元，主要是集中采购办公设备、软件、复印纸等支出；工程类政府采购预算0万元；服务类政府采购预算 177.06万元，主要是物业服务、保安服务等支出。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门单位占有房屋面积 112041.06平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元的以上专用设备0台（套）；现有公务用车0辆，其中，一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车       0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

2024年部门预算安排购置：车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价 50 万元以上通用设备0台（套）；单价 100 万元以上专用设备0台（套）。

第八部分  重点项目预算绩效情况说明

2024年，本部门项目支出全面实施绩效目标管理，项目总预算13万元，3个项目，比上年增长1万元，增长85.8%。根据以前年度绩效评价结果，优化项目支出2024年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。重点项目预算绩效具体情况：

1、下陆区名师工作室工作经费

（1）项目概况：根据下教组发【2019】4号文件精神，评选出的下陆名师成立名师工作室，由区政府拨付名师工作室工作经费。

（2）项目内容：打造下陆区名师氛围，创立名师效应，发展其教学中的示范作用，提高全区教育教学水平。拨付工作室工作经费。

（3）立项依据：下教组发【2019】4号文件

（4）实施单位：下陆区教育局

（5）项目期：1年

（6）年度预算安排：2024年预算安排2万元，比上年减少5万元，减少71.4%。其中，2万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

（7）2024年度项目绩效总目标是：希望全区广大教师以名师为精神，解放思想，更新观念，开拓创新，扎实工作，为提高全区教育教学水平、推动全区教育事业更好发展。

产出指标：

数量指标：名师工作室工作经费全覆盖（100%）

质量指标：发挥教学中的示范作用（保质保量）

时效指标：教师节前拨付（及时）

满意度指标：

服务对象满意度指标：名师满意度（≥95%）

2、教联体工作经费

（1）项目概况：为贯彻落实《湖北省教育厅关于推动县域教联体建设提升基本公共服务水平的指导意见》文件精神及“共同缔造”理念、优化教育资源，实现教育均衡，促进下陆教育高位均衡发展。

（2）项目内容：经费主要用于教联体日常办公、教学质量奖励经费.

（3）立项依据：《湖北省教育厅关于推动县域教联体建设提升基本公共服务水平的指导意见》

（4）实施单位：下陆区教育局

（5）项目期：1年

（6）年度预算安排：2024年预算安排8万元，比上年增长8万元，增长100%。其中，8万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

（7）2024年度项目绩效总目标是：大力推动教联体建设，持续扩大优质教育资源供给，着力提升教育基本公共服务水平，形成和谐发展、共生共荣的良好教育生态。

产出指标：

数量指标：教联通经费使用覆盖率（100%）

质量指标：确保全区教学资源共建共享。（100%）

效益指标：建立高效的县教联体组织机制，实现学校间资源共享，提高教师教学水平（100%）

满意度指标：

3、服务对象满意度指标：学校、教师、家长满意度（≥95%）

3、下陆区财务核算中心工作经费

（1）项目概况：下陆区教育系统财务核算中心统一管理全区中、小学校财务报销工作，所需办公耗材等工作经费，其中下陆片区9家单位、团城山片区6家单位以及聘请专业会计机构代账服务费等。

（2）项目内容：下陆区教育财务核算中心耗材及会计机构代账服务费。

（3）立项依据：下陆区教育系统财务核算中心统一管理全区中、小学校财务报销工作，所需办公耗材等工作经费，其中下陆片区9家单位、团城山片区6家单位以及聘请专业会计机构代账服务费等。

（4）实施单位：下陆区教育局

（5）项目期：1年

（6）年度预算安排：2024年预算安排3万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。3万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

（7）2022年度项目绩效总目标是：教育局统一管理学校财务工作，设立财务核算中心，统一办理资金结算和会计核算，融管理、监督、服务于一体。。

产出指标：

数量指标：会计代理服务费、凭证纸、耗材。（100%）

时效指标：一年内完成（及时）

成本指标：3万元（100%）

效益指标：

社会效益指标：规范学校财务行为，提高资金使用效益（100%）

可持续影响指标：发挥会计监督职能，促进教育事业健康发展。（100%）

服务满意度:学校满意度100%（100%）

第九部分  其他需要说明的情况

1、对空表的说明

（1）2024年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致；

（2）2022年本部门预算中没有使用三公经费预算拨款安排的支出，故“三公”经费支出预算表无数据，与上年一致。

2、对其他情况的说明

2024年本部门无政府债务，与上年一致。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ： 是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第十一部分  2024部门预算表

一、2024年收支总表

二、2024年收入总表

三、2024年支出总表

四、2024年财政拨款收支总表

五、2024年一般公共预算支出表

六、2024年一般公共预算基本支出表

七、2024年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2024年政府性基金预算支出表

九、2024年项目支出表

十、国有资本经营预算支出表