2026年度黄石市白马山第二小学

部门预算公开情况说明

目录

一、部门（单位）主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2026年部门预算表

第一部分  部门（单位）主要职责

1.执行上级财政政策，严格按照上级财政政策办事；
    2.承担学校各项收支管理，负责编制年度学校预决算及公开；
    3.依法制定学校财务制度和管理办法；
    4.规范财务行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。
    第二部分  机构设置情况

黄石市白马山第二小学属事业编制－公益一类，核定编制44人，在职人数52人，退休0人，遗属0人，2025年春季学生人数1113人。
     第三部分  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

1、收入预算情况 。

2026年度收入预算748.12万元。其中，一般公共预算拨款收入748.12万元，占本年收入100%。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2、支出预算情况。

2026年度支出预算748.12万元。按支出功能分类本年支出预算构成为：教育支出748.12万元，占本年支出100%。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2026年度财政拨款收支总预算748.12万元。收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）。

支出包括：教育支出748.12万元，占100%。

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况。

2026年度一般公共预算支出748.12万元，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2、一般公共预算支出结构情况。

2026年度一般公共预算支出748.12万元，主要用于以下方面：教育支出748.12万元，占100%。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

 3、一般公共预算支出具体使用情况。

教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为748.12万元。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2026年度一般公共预算基本支出748.12万元，其中：

人员经费654.32万元，公用经费93.8万元。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2026年本单位预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2026年本单位预算中没有国有资本经营预算支出，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（七）项目支出预算情况说明

2026年本部门预算中没有安排项目支出预算，故无此项预算，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

第四部分  机关运行经费安排情况说明

2026年度机关运行经费机关运行经费预算总额为93.8万元，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2026年度机关运行经费预算包括：办公费93.8万元。

第五部分  一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明。

2026年“三公”经费一般公共预算0万元，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（二）一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明。

1、因公出国(境)费预算0万元。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2、公务用车购置及运行费预算0万元。其中：

(1)公务用车购置费0万元。

(2)公务用车运行费0万元。

本单位为新建学校，没有“三公”经费增减变化情况。

3、公务接待费预算0万元。本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

第六部分  政府采购安排情况说明

2026年本部门单位编制政府采购预算 525万元，本单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

其中：货物类政府采购预算500万元，主要是集中采购一体机、办公电脑、办公家具、复印纸等支出；工程类政府采购预算0万元；服务类政府采购预算 25万元，主要是物业服务等支出。

2026年，面向中小企业采购预算525万元，其中面向小微企业采购预算525万元。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门单位占有房屋面积     0平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元的以上专用设备0台（套）；现有公务用车

 0辆。

2026年部门预算安排购置：车辆0辆，单价 50 万元以上通用设备0台（套）；单价 100 万元以上专用设备0台（套）。

第八部分  重点项目预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况 
　　2026年，我学校进一步加强财政资金监管，稳步推进预算管理绩效评价工作，促进财政资金使用效益不断提升，财政资金使用更加安全、高效，逐步实现财政科学化、精细化管理目标。
    2.部门预算重点项目绩效情况 
    2026年，我单位无项目支出，全年预算均为基本支出，未设置预算绩效目标。
    第九部分  其他需要说明的情况

2026年本部门（单位）预算中没有使用一般公共预算“三公”经费拨款安排的支出，故一般公共预算“三公”经费支出表无数据，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2026年本部门（单位）预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2026年本部门（单位）预算中没有使用项目支出经费拨款安排的支出，故项目支出表无数据，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2026年本部门（单位）预算中没有使用国有资本经营预算经费拨款安排的支出，故国有资本经营预算支出表无数据，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

2、对其他情况的说明

（1）政府债务情况说明

2026年本部门（单位）无政府债务，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（2）其他项目支出绩效情况

2026年本部门（单位）无其他项目支出绩效，我单位为2025年中旬新成立的学校，2026年第一次纳入预算，无增减变化对比情况。

（3）预算公开管理文件

注意事项：该项内容为本部门制订的关于规范预算公开工作的相关文件内容。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ： 是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第十一部分  2026部门预算表（见附件）